Maatalousyrittäjän lakisääteinen eläkevakuutus eli MYEL-vakuutus
Pakollisen MYEL- ja MATA-vakuutuksen lisäksi sinun kannattaa varmistaa, että riskit on katettu riittävillä vapaaehtoisilla henkilövakuutuksilla.MYEL-vakuutus on eläketurvan perusta
Viljelijöiden, metsänomistajien, kalastajien ja poronhoitajien työeläkevakuuttamisen perusta on MYEL-vakuutus, jota hoitaa Maatalousyrittäjien eläkelaitos Mela.
Lisäturvaa henki- ja sairauskuluvakuutuksilla
Henkivakuutuksella yrittäjä turvaa läheistensä taloutta, jos pahin tapahtuu. Terveysturva-vakuutus puolestaan nopeuttaa hoitoon pääsyä ja töihin paluuta.
Taloudellista tukea keskeytyksiin
Henkilökeskeytysvakuutuksella maatalousyrittäjä voi korvata sijaisten palkkaamiseen liittyviä kuluja työkyvyttömyyden aikana.
Mitä MYEL-vakuutus kattaa?
Maatalousyrittäjän sairaus-, tapaturma- ja eläketurvan perusta on MYEL-eläkevakuutus. Maatalousyrittäjän eläkelain mukaista MYEL-vakuutusta hoitaa Maatalousyrittäjien eläkelaitos Mela.
MYEL-vakuutus koskee viljelijöitä, metsänomistajia, kalastajia ja poronhoitajia sekä tieteen ja taiteen apurahan saajia. Lisäksi tilan töihin osallistuva perheenjäsen saa vakuutuksen Melasta.
Maatalousyrittäjän eläkevakuutus antaa toimeentulon turvaa vanhuuden, työttömyyden, työkyvyttömyyden ja osa-aikaisen työkyvyttömyyden varalle.
MYEL-vakuutettu maatalousyrittäjä tai apurahansaaja voi sairastuessaan saada Melasta MYEL-sairauspäivärahaa sairauspäivärahan omavastuuajalta. Lisäksi MYEL-vakuutus antaa turvaa yrittäjän perheelle, jos yrittäjä menehtyy.
MYEL-vakuutuksessa työeläkettä karttuu muiden työeläkkeiden tapaan. Maatalousyrittäjän eläkevakuutus MYEL nostaa vakuutetun kokonaiseläketurvaa silloinkin, kun hän muussa yrittäjä- tai palkkatyössä.
Onko MYEL-vakuutus pakollinen?
MYEL-vakuutuksen ottaminen on pakollista useimmille maatalousyrittäjille.
MYEL-vakuutus on pakollinen, jos olet 18-67-vuotias ja sinulla on peltoa, puutarhaa ja metsää yhteensä vähintään viisi MYEL-hehtaaria. Lisäksi tilasi toiminnan on oltava maatalousverotettua ja työskentelyn kestettävä vähintään neljä kuukautta. Vuotuisen MYEL-tulosi on oltava vähintään 4 131 euroa (2022).
MYEL-vakuutus on pakollinen myös silloin, jos harjoitat maataloutta kuolinpesän tai yhtymän osakkaana ja edellä mainitut ehdot täyttyvät.
Jos et kuulu pakollisen vakuutuksen piiriin, voit ottaa vapaaehtoisen MYEL-vakuutuksen. Vapaaehtoisen MYEL-vakuutuksen voit ottaa, jos edellä esitetyt pakollisen MYEL-vakuutuksen edellytykset eivät täyty.
Millaisissa tilanteissa maatalousyrittäjän pitäisi ottaa yrittäjän eläkevakuutus YEL? Kysymys ei ole halusta, eikä kyse ole aina joko tai, vaan molemmat voivat tulla kyseeseen, kertoo Pohjola Vakuutuksen henkilöriskien asiantuntija Sirpa Arffman.
- Maatalousyrittäjän työtulo määritellään maatalouden tuloverolain mukaisen työtulon perusteella, esimerkiksi maataloustyön, metsätyön, ja maatilatalouden tuloverolain mukaan harjoitettavien liitännäiselinkeinojen mukaan. Nämä työt kuuluvat MYEL-vakuutuksen piiriin.
Jos maataloutta harjoitetaan yhtiömuotoisena, vaikuttaa omistusosuus ja asema henkilövakuuttamiseen. Johtavassa asemassa oleva, tilalla työskentelevä osakas vakuutetaan MYEL-vakuutuksella, jos tietyt ehdot täyttyvät.
- Jos maatalousyrittäjä harjoittaa lisäksi elinkeinoverolain mukaisia sivuelinkeinoja, täytyy hänen vakuuttaa itsensä näiltä osin YEL-vakuutuksella. Maatiloilla voidaan harjoittaa ainoastaan elinkeinoverolain mukaista elinkeinotoimintaa, kuten kasvihuoneviljelyä, jolloin yrittäjä vakuutetaan YEL-vakuutuksella.
Miten MYEL-työtulo määräytyy?
MYEL-vakuutus perustuu MYEL-työtuloon. Maatalousyrittäjän vakuuttamisessa MYEL-työtulo arvioidaan vastaamaan työpanoksesi arvoa yrityksessäsi. Se ei ole sama kuin yrityksesi tulos, vaan arvio työsi arvosta.
Maatalousyrittäjän eläkkeen ja korvausten taso määrittyy MYEL-työtulon perusteella. Työtulo vaikuttaa esimerkiksi Kelan maksamiin etuuksiin ja vakuutusmaksuihin.
Tilan työtulo lasketaan maatilakohtaisesti viljellyn pellon pinta-alasta (maatalouden työtulo), metsän pinta-alasta (metsän työtulo) ja tilan liitännäistoiminnasta. Liitännäistoimintaa ovat esimerkiksi konetyöt, mehiläishoito, puiden sahaus, kasvihuoneviljely, maatilamatkailu ja polttopuiden myynti. Maataloyrittäjän eläkemaksuihin vaikuttaa siis muun muassa hehtaarien määrä.
Henkilökohtainen MYEL-työtulosi määrä lasketaan koko tilan työtulosta. Mikäli tilalla on useita yrittäjiä, työtulo jaetaan yrittäjien työpanosten mukaan.
Tutustu MYEL-työtulon määräytymiseen ja laske työtulosi laskurilla Melan verkkosivuilla.
Henkivakuutus auttaa yrittäjän läheisiä selviämään taloudellisesti
MYEL-vakuutus ei ole ainoa tärkeä maatalousyrittäjän vakuutus. Maatalousyrittäjän vakuuttaminen MYEL-eläkevakuutuksella kattaa vain osan yrittäjän riskeistä.
Jotta kaikki toiminnan riskit tulisivat huomioiduiksi, sinun on kannattaa täydentää turvaasi vapaaehtoisilla vakuutuksilla.
Yksi maatalousyrittäjien suosituimmista vapaaehtoisista vakuutuksista on henkivakuutus.
Henkivakuutus auttaa yrittäjän läheisiä taloudellisesti, jos pahin tapahtuu. Henkivakuutus auttaa läheisiä maksamaan yrityksen velkoja. Henkivakuutuksen olisi hyvä kattaa yrityksen velat ja yrittäjän yhden vuoden palkan.
