Syftet med den avtalade förhandlingen är att inleda förberedelserna för bouppteckningen. Den egentliga bouppteckningen ordnas vid en tidpunkt som fastställs senare. Ett eventuellt arvskifte ska alltid förrättas separat.
På bouppteckningen antecknar man delägarna i dödsboet samt gör upp en förteckning över tillgångar och skulder som arvlåtaren och en eventuell änka/änkling hade vid dödsögonblicket. Bouppteckningsinstrumentet fungerar som skattedeklaration för arvsbeskattningen.
Ta med de dokument och uppgifter till förhandlingen som vanligen krävs för att säkerställa att förhandlingen löper smidigt. I samband med tidsbokningen har du även kunnat avtala om inlämning av dokumenten i förväg till en expert, till exempel via ett nätmeddelande. Typiska dokument och uppgifter som behövs är:
- testamente
- äktenskapsförord
- eventuellt redan beställda ämbetsbevis
- om arvlåtaren är änka/änkling, först bouppteckningsinstrumentet efter den avlidna maken samt ett eventuellt avvittrings- och arvskiftesavtal inklusive bilagor
- uppgift om ett avvittringsavtal gällande arvlåtarens eventuella tidigare äktenskap som upphört genom äktenskapsskillnad
- arvlåtarens och änkans/änklingens sista förhandsifyllda skattedeklarationer
- beslut om fastighetsbeskattningen
- disponentintyg över bostadsaktie
- registerutdrag för fordon
- vapenlicenser
- om en andel i ett oskiftat dödsbo ingår i arvlåtarens eller änkans/änklingens ägo, uppgifter om dödsboets tillgångar (t.ex. bouppteckningsinstrument)
- gåvobrev över givna eller mottagna gåvor
- arvlåtarens och dödsboets fakturor som betalts efter döden (t.ex. begravningsfakturor).
För upprättande av dokumentet debiteras ett arvode enligt gällande tariff. Om förhandlingen utmynnar i att det inte är nödvändigt eller aktuellt att göra upp dokumenten, fakturerar vi för den arbetstid som användes för mötet enligt gällande timdebitering.
